Asszisztens felület

A Bevallás modul áttekintő és bevallás készítő felület az Adóbevallás/Átalányadó (vagy KATA) asszisztens menü pont alatt érhető el.

A felület lehetőséget biztosít arra, hogy áttekintsük vállalkozásunk jelenlegi helyzetét. Nyomon követhetjük, hogy az átalányadó vagy a KATA keretünket milyen mértékben használtuk fel, illetve azt is láthatjuk, hogy alanyi mentesség esetén mekkora összeg maradt még a keretből.

Itt érhető el a negyedéves összesítő, rögzíthetők a kiegészítő bevételek, valamint innen indítható a bevallás beadása is.

A felület három fő részre bontható:

• Információs felület és keretfigyelő

• Negyedéves összesítő felület

• Bevételek listája és bevallás beadása

Az asszisztens felület ezen részén található Flóra, a könyvelőasszisztensed. Ő folyamatosan figyeli a vállalkozásod átalányadó- és alanyi mentességi keretét.

Átalányadó keret:
Nyomon követheted, hogy a törvényben meghatározott átalányadó keretből mennyit használtál fel. A keret számításánál az éves bevételed számít, vagyis a kiegyenlített kimenő számlák nettó összege.

Alanyi adómentes keret:
Itt követheted, hogy az alanyi adómentes keretből mekkora összeg maradt még. A keret számításánál szintén az éves bevétel, vagyis a kiegyenlített kimenő számlák nettó összege kerül figyelembevételre.

A program a kereteket az adott negyedévhez tartozó kiegyenlített bevételek alapján számolja. Ezek a következők lehetnek:

• Kimenő számla (a programból kiállított számla kiegyenlített összege)

• Kimenő nyugta (a programból kiállított nyugta összege)

• Kézzel rögzített kiegészítő bevétel:

  • Kiegészítő számla bevétel kiegyenlített része

  • Kiegészítő nyugta bevétel

  • Egyéb kiegészítő bevétel

Adózási beállítások

A felületen egy kattintással elérhetők az adózási beállítások. A gombra kattintva a felület közvetlenül a beállításokra ugrik.

Fontos, hogy a rendszer csak akkor tudja helyesen kiszámítani a bevallás adatait, ha a szükséges beállítások megfelelően vannak megadva.

Ha változás történik az adózási körülményekben – például jogosulttá válunk a családi adókedvezményre –, akkor ezeket a beállításokat módosítani kell.

Amennyiben változtatunk az adózási beállításokon, a mentéskor a rendszer megkérdezi, hogy mely hónaptól szeretnénk azokat érvényesíteni:

A program az itt kiválasztott hónaptól érvényesíti a beállítást, és annak megfelelően csak a megfelelő hónapokra alkalmazza a kedvezményeket.

Például ha a kezdő hónap február, akkor a családi kedvezményt az adott negyedévben februárra és márciusra fogja alkalmazni.

Ezen a felületen tudjuk megnézni a vállalkozásunk aktuális helyzetét hónapokra lebontva.

Itt az alábbiakat látjuk:

• Havi bevétel: A hónapban kiegyenlített kimenő számláid nettó összege
• Költséghányad miatt levont összeg: A bevétel összegéből ennyit számolhatsz el költségként. (A beállított költséghányad alapján)
• Havi jövedelem: A bevétel költséghányaddal csökkentett értéke. 
• Eddigi éves jövedelem: Az év kezdete óta göngyölített jövedelem.
• Fizetendő SZJA: A jövedelemből számított személyi jövedelemadó. Az összege lehet 0 Ft is, amennyiben még van felhasználható keret az éves SZJA mentes keretből (1 936 800 Ft). Továbbá az adókedvezmények igénybevétele is csökkentheti vagy akár nullázhatja is a fizetendő SZJA értékét.
• Fizetendő SZOCHO: A jövedelemből számított szociális hozzájárulási adó. Ha a jövedelem értéke nem éri el a minimálbért vagy a garantált bérminimumot, úgy a szociális hozzájárulási adó ezen értékek egyikéből kerül kiszámításra, a beállításoktól függően.
• Fizetendő TB: A jövedelemből számított társadalombiztosítási járulék. Ha a jövedelem értéke nem éri el a minimálbért vagy a garantált bérminimumot, úgy a társadalombiztosítási járulék ezen értékek egyikéből kerül kiszámításra, a beállításoktól függően.

Számításhoz használt bevételek listája

Az Asszisztens felület ezen blokkjában lehet áttekinteni, hogy melyek azok a bevételek, amik be fognak kerülni a bevallásba.

A Típus oszlopban látható, hogy milyen típusú maga a bevétel. Itt nem teszünk különbséget a kézzel rögzített, és a programmal kiállított bevétel típusok között. 

Az első oszlopban van lehetőség arra, hogy megszüntessünk kiegyenlítést bizonyos tételeknél.

Tehát abban az esetben, ha kipipálunk egy vagy több sort, akkor megjelenik a lehetőség a kiegyenlítés megszüntetésére:

Amennyiben így teszünk, az adott sor nem fog bekerülni a bevallásba, és csökkenni fog a bevételek összege.

A kiegyenlítés nem szüntethető meg, ha a bizonylaton használt fizetési mód azonnali kiegyenlítésű (például készpénz).

Kiegészítő nyugta és egyéb bevételek esetében csak az adott sor törlésére van lehetőség a Kiegészítő bevételek listájában.

A programban kiállított számlák és nyugták esetében a bizonylatokat sztornózni kell.

Ebben a táblázatban az utolsó 3 bevétel sort tudjuk megtekinteni. Amennyiben a teljes listát szeretnénk látni, rá kell kattintani az „Összes tétel megtekintése” gombra. Ekkor a következő felületet látjuk:

Itt ugyanúgy van lehetőség a kiegyenlítések tömeges megszüntetésére, illetve a felület alján lévő lapozóval lehet megtekinteni az röbbi bevételt is.

Kiegyenlítetlen bevételek listája

Ez a lista alapból rejtett, a következő gombra kattintva érhető el:

Ezt követően a következő listát látjuk:

Itt a azok a bevétele láthatók, ami nincsenek kiegyenlítve. Ez egy ellenőrző lista lehet arra az esetre, ha úgy látjuk, hogy bevallási adatok nem stimmelnek. Hasonlóan az előző listához, itt is a sorok kipipálásával van lehetőség a kiegyenlítés módosításához.

Ha innen indítjuk a sor kiegyenlítését, akkor a kelte dátumra történik. Amennyiben ettől eltérő kiegyenlítési dátumot szeretnénk megadni, akkor a bevétel sorhoz tartozó listában kell indítani a kiegyenlítést (Számla lista vagy Kiegészítő bevételek listája attól függően, hogy milyen típusú a bevétel.)

Ebben a táblázatban is az utolsó 3 sort látjuk, így itt és az „Összes tétel megtekintése” gombra kattintva kapunk részletesebb információkat.