Bevallás modul beállítása (Alapbeállítások)

TARTALOMJEGYZÉK

• 1. Adózási forma kiválasztása 
• 1.1 Adózási forma kiválasztása - KATA beállítások 
• 1.2 Adózási forma kiválasztása - Átalányadó beállítások 
• 1.3 Személyes adatok és székhely 
• 1.4 Adókedvezmények beállítása 

A Bevallás modulban tudod megadni azokat az adatokat, amelyek alapján a rendszer elvégzi az adózással kapcsolatos számításokat, és előkészíti a bevallási folyamatot. A pontos kitöltés kiemelten fontos, mert az Átalányadó asszisztens és a bevallási számítások ezekre az adatokra épülnek.

A felső menüsorban az Adóbevallás menüpont alatt találod az alábbi részeket:

• Adózási beállítások
• Átalányadó asszisztens
• Kiegészítő bevételek

Az asszisztens és a kiegészítő bevételek menüpont csak akkor jelenik meg, ha az Adózási beállításokat már kitöltötted.

Ha az Adóbevallás menüponton piros jelzést látsz, az azt jelenti, hogy a beállítási folyamat még nincs befejezve

A beállítások utólag is módosíthatók az Adóbevallás / Adózási beállítások menüpont alatt.

1. Adózási forma kiválasztása 

Első lépésként meg kell adnod, hogy vállalkozásod milyen adózási formában működik: KATA vagy Átalányadó. A kiválasztott forma határozza meg a további beállításokat.

1.1 Adózási forma kiválasztása - KATA beállítások 

KATA esetén meg kell adnod, hogy a vállalkozás mikor kezdte meg működését ebben az adózási formában.

Ezt követően rögzítened kell az iparűzési adóra (HIPA) vonatkozó adatokat. A helyi iparűzési adó mértékét az illetékes önkormányzat határozza meg, legfeljebb 2% lehet. A rendszerben külön kell megadnod az előző évre és a tárgyévre vonatkozó százalékos mértéket.

Itt állíthatod be azt is, hogy vállalkozásod kötelezett-e kereskedelmi és iparkamarai hozzájárulás fizetésére. A rendszer ennek alapján jeleníti meg az iparkamarai hozzájárulás fizetendő összegét.

1.2 Adózási forma kiválasztása - Átalányadó beállítások 

Átalányadó választása esetén részletesebb adatokat kell megadnod.

Először rögzítened kell az átalányadózás kezdetének dátumát. Ha alanyi mentes vagy, vagy korábban alanyi adómentes voltál, itt tudod megadni ennek kezdetét is.

Az iparűzési adó (HIPA) beállítása itt is kötelező: add meg az előző és a tárgyévre vonatkozó százalékos mértéket. A HIPA maximuma 2%, pontos értékét a székhely szerinti önkormányzat határozza meg. Itt jelölheted azt is, hogy kötelezett vagy-e iparkamarai hozzájárulás megfizetésére.

A vállalkozói státusz megadása szintén fontos. Főállásúnak számítasz, ha van legalább heti 36 órás munkaviszonyod. Ha nincs legalább heti 36 órás munkaviszonyod, vagy nappali tagozatos hallgató vagy, akkor mellékállású státuszt kell választanod. Nyugdíjas vállalkozóként a nyugdíjas opciót jelöld.

A rendszer a bevételedből a költséghányad alapján számítja ki a jövedelmedet. A költséghányad alapértelmezés szerint 45%, azonban bizonyos tevékenységi körök esetén 80% vagy 90% is alkalmazható.

Fontos, hogy a tevékenységi körödnek megfelelő költséghányadot válaszd, mert ez közvetlenül befolyásolja a számított jövedelmet és az adóterheket.

A főtevékenységhez tartozó minimum járulékalapot is be kell állítanod. Ha a tevékenységed szakképzettséghez kötött, akkor a garantált bérminimum az irányadó. Ha nem kötött végzettséghez, akkor a minimálbérrel számol a rendszer.

1.3 Személyes adatok és székhely 

A beállítások részeként meg kell adnod a személyes adataidat, valamint a vállalkozás székhelyét. Ezek az adatok automatikusan bekerülnek a bevallásba, ezért különösen fontos a pontos kitöltés.

Személyes adatok:

Vállalkozásod székhelye:

1.4 Adókedvezmények beállítása 

Ebben a modulban lehetőséged van rögzíteni azokat az adókedvezményeket, amelyeket az adóbevallás során érvényesíteni szeretnél. A megfelelő kedvezmények kiválasztása fontos a pontos adómegállapításhoz, ugyanakkor a jogosultsági feltételek ellenőrzése minden esetben a felhasználó felelőssége

.

A rendszer az alábbi kedvezménytípusok beállítását teszi lehetővé:

• 25 év alattiak kedvezménye

• Első házasok kedvezménye

• Személyi kedvezmény (súlyos fogyatékosság esetén)

• Családi adókedvezmény

  • eltartottak után

  • kedvezményezett eltartottak után

• 30 év alatti anyák kedvezménye

• Több gyermeket nevelő anyák kedvezménye

A különböző adókedvezmények a következő felületen állíthatók be:

Adókedvezmények beállítása

A modulban lehetőséged van megadni azokat az adókedvezményeket, amelyeket a bevallás során érvényesíteni szeretnél. A jogosultságot minden esetben neked kell ellenőrizned.

25 év alattiak kedvezménye

Ez a kedvezmény abban a hónapban vehető igénybe utoljára, amikor betöltöd a 25. életévedet. Ha betöltöd a 25. életévedet, ne felejtsd el módosítani a beállítást.

Első házasok kedvezménye

Akkor vagy jogosult rá, ha te vagy a házastársad első házasságát kötöttétek. A kedvezmény a házasságkötést követő hónaptól legfeljebb 24 hónapon keresztül vehető igénybe. Csak akkor jelöld be, ha a teljes kedvezményt te veszed igénybe, és nem osztjátok meg egymás között.

Személyi kedvezmény

Akkor érvényesíthető, ha súlyos fogyatékossággal rendelkezel, és erről megfelelő igazolással vagy határozattal rendelkezel. Azokban a hónapokban vehető figyelembe, amikor az állapot legalább egy napig fennállt.

Családi adókedvezmény

A veled egy háztartásban élő eltartottak után vehető igénybe. Itt megadhatod az eltartottak számát, valamint külön a kedvezményezett eltartottak számát is.

Eltartottnak minősül:

• a kedvezményezett eltartott,
• aki után már nem jár családi pótlék, de veled él egy háztartásban és nincs önálló jövedelme.

Kedvezményezett eltartottnak minősül:

• aki után családi pótlékra vagy jogosult,
• a magzat a várandósság 91. napjától,
• aki családi pótlékra saját jogán jogosult,
• aki rokkantsági járadékban részesül.

Fontos, hogy a családi kedvezményt is csak akkor jelöld be, ha a teljes összeget te veszed igénybe, és nem történik megosztás.

30 év alatti anyák kedvezménye

Ezt a kedvezményt arra az évre vonatkozóan veheted igénybe utoljára, amikor betöltöd a 30. életéved és addig is csak abban az időszakban, amikor családi kedvezményre is jogosult vagy. Változás esetén ne felejtsd el módosítani az Adózási beállításaidat!

Több gyermeket nevelő anyák kedvezménye:

Ezt a kedvezményt akkor veheted igénybe, ha egynél több vér szerinti vagy örökbefogadott gyermeket nevelsz, aki után családi pótlékra vagy jogosult, vagy már nem vagy jogosult, de a jogosultságod legalább 12 éven keresztül fennállt és két gyermek esetén 2025.12.31-ig nem múltál el 40 éves. Kettőnél több gyermek esetén életkori megkötés nincsen.